7 indicadores de desempenho financeiro para ficar de olho

O desempenho financeiro de uma empresa é determinante para a sua sobrevivência. No entanto, 48% dos empreendimentos fecham em até 3 anos pela falta de uma boa gestão financeira.

Nesse sentido, garantir a sustentabilidade do negócio não passa apenas por aumentar as vendas, mas, principalmente, por desenvolver mecanismos que deem suporte para a tomada de decisão no campo financeiro.

Onde e quando investir, como reduzir custos de forma inteligente e como estruturar uma política de preços competitiva são algumas das questões que impactam diretamente neste setor tão importante para um atacado e distribuição.

Por esse motivo, hoje trouxemos 7 indicadores de desempenho financeiro que você não pode perder de vista. Continue a leitura!

1. Prazo médio de recebimento

O prazo médio de recebimento é um indicador de desempenho financeiro que mostra quanto tempo seus clientes levam para realizar o pagamento dos pedidos feitos.

Embora pareça algo simples, ele é essencial para avaliar a gestão de crédito e o fluxo de caixa do seu atacado e distribuição.

Um prazo médio de recebimento baixo indica que a sua empresa recebe rapidamente, o que contribui para um fluxo de caixa saudável, assim como a manutenção do seu capital de giro.

Em contrapartida, um prazo médio de recebimento muito longo pode significar um alto nível de inadimplência ou políticas comerciais muito flexíveis, o que pode impactar de forma negativa as finanças da sua empresa.

2. Margem de lucro líquido

A margem de lucro líquido aponta a proporção da receita total que permanece como lucro, após a dedução de todas as despesas, como impostos, custos operacionais, juros e depreciação, por exemplo.

Uma margem de lucro líquido saudável é capaz de dar o suporte que seu atacado e distribuição precisa para investir em novas tecnologias, elevar a produtividade e assim expandir os negócios.

Em contrapartida, uma margem de lucro líquido muito justa ou até mesmo deficitária pode levar a dificuldades financeiras, exigindo que a empresa tome empréstimos para manter a operação.

3. Margem de lucro bruto

A margem de lucro bruto indica quanto a empresa está lucrando com as vendas antes das deduções. Este indicador de desempenho financeiro revela a eficiência operacional do seu atacado e distribuição. Por isso, seu monitoramento é de suma importância.

Quando a margem de lucro bruto é muito baixa, é fundamental rever os custos associados à sua operação e buscar formas de reduzi-los. Outra possível solução é buscar diferenciação de mercado através de outros atributos além dos preços.

Por outro lado, se a sua margem de lucro bruto é alta, significa que a sua empresa vem conseguindo se sobressair ao mercado e gerar maior valor monetário com as vendas.

4. Liquidez corrente

A liquidez corrente indica sua capacidade de pagamento imediato ou de curto prazo. Em outras palavras, corresponde ao montante financeiro que você consegue reunir rapidamente para manter suas contas em dia.

Ter uma liquidez corrente saudável significa que o seu atacado e distribuição possui recursos suficientes para manter as contas em dia sem a necessidade de recorrer a empréstimos ou financiamentos bancários.

Também indica que a empresa tem maior resiliência para atravessar períodos de dificuldade e se sobressair sem grandes impactos financeiros.

Em contrapartida, a falta de liquidez corrente pode sinalizar dificuldades financeiras e a necessidade de reestruturar suas contas para manter a solvência da empresa em dia.

5. Endividamento total

Como o próprio nome sugere, o endividamento total revela quantos dos seus ativos são financiados por dívidas. Por exemplo, se você fez um financiamento de um maquinário e está pagando ou se recorreu a empréstimos bancários para garantir os estoques.

O endividamento total é um dos indicadores de desempenho mais importantes que você deve acompanhar porque quanto maior ele for, maiores são os riscos de manutenção do seu empreendimento.

Contudo, um nível de endividamento mediano pode indicar que a sua empresa está fazendo uso inteligente de recursos para expandir as operações.

6. Giro do ativo

Giro do ativo é um indicador de desempenho financeiro que aponta a eficiência da empresa em gerar receita a partir dos seus ativos. Seu cálculo é feito dividindo-se a receita total pelo ativo total da organização.

Esse é um dos indicadores mais importantes para o atacado e distribuição, especialmente quando a sua margem de lucro é baixa. Afinal, um giro do ativo baixo pode indicar problemas na gestão de recursos e dificuldades financeiras à vista.

Por outro lado, se o giro do ativo é alto, significa que o seu atacado e distribuição vem sabendo gerenciar seus ativos de modo que eles gerem maior valor para o negócio.

7. Retorno sobre o patrimônio líquido

O retorno sobre o patrimônio líquido avalia a capacidade do seu atacado e distribuição em gerar retorno para os investidores. Nesse sentido, ele mede a rentabilidade dos recursos aplicados pelos acionistas.

Para calculá-lo, você deve dividir o lucro líquido pelo patrimônio líquido e, em seguida, multiplicar o resultado por 100. 

Um patrimônio líquido alto indica que a sua gestão financeira vem se saindo bem e está gerando retornos positivos para os acionistas e investidores.

Esses são alguns dos indicadores de desempenho financeiro que você não pode perder de vista. Afinal, eles permitem avaliar a saúde financeira da sua empresa e tomar decisões mais assertivas com relação ao futuro do seu negócio.

Mas como manter todos esses indicadores atualizados e transformá-los em insights acionáveis para otimizar a sua gestão?

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